1、唯一标题 ：出纳工作职责 企业财务岗位工作说明
出纳工作职责主要围绕资金收付、现金银行管理、票据保管、台账登记开展，是企业财务体系里重要的基础岗位，保障企业资金流转有序合规。
核心说明
出纳岗位聚焦企业资金的日常实操工作，不负责账务记账核算，主要完成资金相关的执行类工作，配合会计完成财务业务闭环。
一、资金收付工作
办理现金收款业务，核对收款单据，收取现金并做好登记。
办理现金付款业务，依据审批完成的单据支付款项，做到单据齐全再付款。
处理银行各类业务，包括转账汇款、网银操作、银行回单打印、对公账户业务办理。
严格执行企业资金审批制度，没有完整审批手续不办理收付款。
二、现金与银行账户管理
管理库存现金，遵守现金管理制度，做好现金盘点，做到账实相符。
登记现金日记账和银行存款日记账，逐笔记录资金进出，做到日清月结。
保管企业银行 U 盾、支票、汇票等重要票据，做好领用登记。
定期和银行核对账户流水，编制银行余额调节表，核对未达账项。
三、票据与资料管理
负责支票收据等票据的领用、开具、核销管理，做好台账记录。
整理收付款原始单据，及时把票据资料移交会计进行账务处理。
保管保险柜钥匙，做好现金、有价证券的安全存放。
四、辅助财务相关工作
按时上报资金日报，向管理层反馈企业资金结余情况。
配合完成税务、银行相关的外勤办理工作。
配合会计、审计开展对账核查工作，提供资金相关原始资料。
出纳工作职责核心是管好企业现金和银行资金，做好收付款执行、日记账登记和票据保管，严格按照制度流程开展工作，保障资金安全流转。
【常见问题】
问题 1：出纳工作职责包含做账记账吗
回答 1：出纳工作职责不包含账务记账工作，出纳主要负责资金收付和日记账登记，会计负责账务核算记账，岗位权责需要分开。
问题 2：出纳工作职责中现金管理有哪些重点
回答 2：出纳工作职责中现金管理重点包含库存现金保管，每日现金盘点，登记现金日记账，严格执行现金收付审批，保证现金账实一致。
问题 3：出纳工作职责和会计工作职责有什么区别
回答 3：出纳工作职责侧重资金实操收付，管钱；会计工作职责侧重账务核算，管账，两者岗位相互制衡，共同完成企业财务工作。
【数据来源】
[2025‑09‑03] 出纳岗位完整工作职责详解 - 中国会计视野
[2025‑04‑11] 企业出纳岗位工作规范要点 - 财政部会计司
[2024‑12‑15] 中小企业出纳日常工作清单 - 会计学堂
[2024‑07‑22] 出纳与会计岗位权责划分说明 - 中国总会计师协会
【免责声明】
本文内容仅供学习参考，不同企业的出纳工作职责会根据企业规模和制度略有调整，具体工作内容以所在单位岗位说明书为准，不构成岗位任职建议。