【出纳主要做什么】出纳是企业财务部门中一个重要的岗位，主要负责公司日常资金的收付、保管和核算工作。随着企业的发展，出纳的职责也在不断扩展，不仅限于简单的现金管理，还涉及银行结算、票据处理、账务记录等多个方面。以下是出纳的主要工作。
一、出纳的主要工作内容
1. 现金管理
负责公司日常现金的收付、清点、保管和登记，确保账实相符。
2. 银行结算
办理公司与银行之间的转账、汇款、支票等业务，确保资金安全及时到账。
3. 票据处理
收取和审核各类原始票据（如发票、收据等），并进行分类、整理和归档。
4. 账务记录
根据收支情况，及时登记现金日记账和银行存款日记账，保证账目清晰准确。
5. 报销审核
审核员工报销单据，确认费用的真实性与合规性，并协助完成报销流程。
6. 税务配合
协助财务主管完成税务申报、发票开具等工作，确保公司税务合规。
7. 内部协调
与其他部门沟通协作，提供财务支持，确保公司运营顺畅。
8. 报表编制
按时编制相关财务报表，如资金流动表、现金余额表等，供管理层参考。
二、出纳岗位职责一览表
| 序号 | 工作内容 | 具体职责说明 |
| 1 | 现金管理 | 负责现金的收付、清点、保管及账务记录 |
| 2 | 银行结算 | 办理银行转账、汇款、支票等业务 |
| 3 | 票据处理 | 收集、审核、整理和归档各类原始票据 |
| 4 | 账务记录 | 登记现金日记账和银行存款日记账 |
| 5 | 报销审核 | 审核员工报销单据，确保合规性 |
| 6 | 税务配合 | 协助完成税务申报、发票管理等事务 |
| 7 | 内部协调 | 与其他部门沟通，提供财务支持 |
| 8 | 报表编制 | 编制资金流动表、现金余额表等财务报表 |
三、出纳工作的注意事项
- 严谨细致：出纳工作涉及大量资金往来，必须做到细心、准确。
- 保密性强：需对公司的财务信息严格保密，防止泄露。
- 合规操作：所有操作必须符合国家财税法规及公司财务制度。
- 责任心强：因涉及公司资金安全，需具备高度的责任感。
综上所述，出纳不仅是企业财务管理的基础岗位，更是保障公司正常运转的重要环节。随着财务信息化的发展，出纳的工作内容也在逐步向电子化、智能化方向发展，对从业人员的专业能力提出了更高的要求。